Desde junio de 2025, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha llevado a cabo sesiones de capacitación, tanto virtuales como presenciales, dirigidas a sujetos obligados que participan en sectores catalogados como actividades vulnerables. El propósito de estas acciones es fortalecer el cumplimiento de las disposiciones establecidas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y fomentar buenas prácticas en la materia.
En estas jornadas participaron representantes de colegios de notarios, corredores, mediadores, contadores públicos, abogados, artistas plásticos, inmobiliarias, empresas de juegos con apuestas, concursos y sorteos, donatarias autorizadas, así como comercializadores de vehículos, entre otros. Durante las reuniones, se compartieron recomendaciones específicas y se detallaron las obligaciones aplicables a cada sector, incluyendo el registro en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero y la presentación de avisos e informes correspondientes.
Asimismo, se reiteró que los sujetos obligados deben:
- Identificar y verificar la identidad de clientes o usuarios.
- Solicitar el registro de activos virtuales.
- Requerir información sobre la actividad u ocupación de clientes con quienes exista relación de negocios.
- Obtener datos sobre la existencia del beneficiario controlador.
- Resguardar y proteger la documentación que respalde las operaciones vulnerables.
- Facilitar las visitas de verificación.
- Contar con lineamientos internos que regulen estas prácticas.
Se invitó también a los participantes a consultar el Minisitio de Actividades Vulnerables, donde se encuentran disponibles los apartados relativos a las 17 actividades consideradas de riesgo, así como información detallada sobre los derechos y obligaciones que les corresponden.
Cabe destacar que la ley define como actividades vulnerables aquellas que, por su naturaleza, pueden ser utilizadas para operaciones relacionadas con recursos de procedencia ilícita.
Estas capacitaciones forman parte del programa especializado que el SAT impulsa en coordinación con asociaciones y sociedades representativas de los sectores involucrados, con el objetivo de sensibilizar sobre la importancia de cumplir con las responsabilidades administrativas.
Con estas acciones, el SAT reafirma su compromiso de fortalecer la prevención y el combate al lavado de dinero, protegiendo así la integridad del sistema financiero y la estabilidad de la economía nacional.
Finalmente, es importante comentar que el presente documento se realiza con fines informativos y no representa opinión por parte de nuestra firma, por lo que los abogados y contadores de Praxworld Solution Business S.C., sugerimos utilizar el presente como mera referencia.
El presente documento se realiza con fines informativos y, como siempre, los especialistas de Praxworld Solution Business S.C., estaremos atentos a los cambios que lleguen a suscitarse, poniéndonos a sus órdenes para cualquier asesoría relacionada con la presente en la siguiente dirección informes@praxworld.mx
